Plata sumelor acumulate în Pilonul 2 și evaluarea nivelului de siguranță al acestui sistem sunt subiecte de interes pentru toți participanții la fondurile de pensii private obligatorii.
Explicațiile oferite de Iancu Guda, în cadrul inițiativei educaționale susținute de NN Pensii, detaliază regimul juridic al plăților, modalitățile de încasare, mecanismele de impozitare, precum și măsurile de control și supraveghere aplicate administratorilor și fondurilor. Materialul descrie într-un mod sistematic modul de funcționare al garanțiilor financiare, atribuțiile instituțiilor implicate și structura instrumentelor de protecție a participantului.
Cum încasezi pensia Pilon 2?
Cea mai des întâlnită situație în care fondurile de pensii private fac plăți se referă, desigur, la pensionarea participantului. La pilonul 2, vârsta de pensionare este aceeași cu cea din sistemul public de pensii. Practic, potrivit legislației actuale, participanții sau moștenitorii acestora pot primi plățile din partea fondurilor de pensii, fie ca sumă unică, fie sub forma unor rate pe o durată de cel mult 5 ani.
De asemenea, la momentul plății, se impozitează doar câștigul, aplicându-se cota de 10% exclusiv asupra sumei care depășește valoarea contribuțiilor nete virate de participant. Pe lângă impozit, se aplică și contribuția la asigurările sociale (CAS), cel puțin până în anul 2027, conform legislației în vigoare. Fondurile de pensii pot face plăți și către moștenitorii legali sau testamentari care sunt beneficiari ai participantului decedat și pot revendica activul acestuia pentru încasarea drepturilor cuvenite.
În cazul invalidității participantului, plata se efectuează, la cererea participantului, în baza deciziei administrative privind acordarea pensiei de invaliditate.
Cât de sigur este sistemul de pensii private?
În primul rând, fondurile de pensii administrate privat nu pot da faliment, doar administratorul putând să intre în această situație. Practic fondul nu va fi afectat de un eventual faliment al societății care îl administrează.
Banii din fondul de pensii sunt separați de banii administratorului și sunt gestionați independent de aceștia. Activele fondului sunt evidențiate distinct și sunt deținute în numele participanților, conform legislației aplicabile, fără a se amesteca cu resursele financiare ale administratorului. Banca Depozitară, instituție supravegheată de către BNR și ASF, verifică orice operație derulată cu banii fondurilor de pensii private pentru a garanta siguranța acestora.
Conform legii, societățile de administrare a fondurilor de pensii private au o serie de obligații de raportare și transparență de îndeplinit cu verificări externe care se realizează periodic.
Ce garanții suplimentare există pentru sistemul de pensii private?
Elementele de siguranță și garanțiile pentru pilonul 2 sunt puternice. În primul rând, participanții au garanția prin lege că vor încasa din pilonul 2 cel puțin cât au contribuit de-a lungul vieții active, minus comisioanele legale și costurile de transfer.
În acest sens, a fost constituit fondul de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private, a cărui misiune este exact aceasta, să garanteze sumele cotizate. Un exemplu de siguranță suplimentar este acela că administratorii au obligația de constituire a provizioanelor tehnice, periodice, reprezentand sau insemnand acel volum adecvat de lichidități, corespunzător angajamentelor financiare rezultate din prospectul schemei de pensii. Alte elemente de siguranță sunt depozitarul și auditorul, care sunt părți terțe, externe.
Practic, nici o operațiune cu activele fondului nu poate fi făcută fără acordul depozitarului. Acesta răspunde solidar cu administratorul față de participanți și este supravegheat de către BNR și ASF.
Cum sunt protejate contribuțiile nete?
Fondurile de pensii administrate privat au un risc redus din perspectiva protejării contribuțiilor nete, iar investițiile sunt realizate majoritar în instrumente cu grad de risc scăzut și mediu, cum sunt, de exemplu, obligațiunile și titlurile de stat.
Pe baza explicațiilor lui Iancu Guda, se observă că Pilonul 2 dispune de mai multe straturi de protecție: garanția contribuțiilor nete, supravegherea continuă din partea instituțiilor competente, cerințe stricte de raportare, provizioane tehnice și obligația de păstrare a activelor în custodie separată. Toate aceste elemente reduc în mod semnificativ riscul financiar și operațional, asigurând funcționarea stabilă a sistemului.
